中国证监会对佳缘科技信息披露违法违规作出行政处罚，认定公司2019年至2022年通过提前确认客户A收入及介入不具商业实质的购销业务虚增或虚减营业收入和利润总额，招股说明书2019年、2020年财务数据及2021年、2022年年报存在虚假记载。证监会责令佳缘科技改正、给予警告并处以600万元罚款，对王进、朱伟华、柳絮、尹明君分别处以300万元、200万元、200万元、150万元罚款。
推荐理由：处罚决定书完整披露了提前确认收入与不具商业实质交易的认定路径，以及各签字人的责任划分。
2026年10月14日，中国证监会主席吴清、财政部副部长郭婷婷在京共同会见美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）主席德梅特里奥斯·洛戈泰斯。双方就持续推进中美审计监管合作、增进资本市场审计监管交流等议题深入交换了意见。
美国 SEC 与法国 AMF 签署监管合作备忘录（MOU），建立针对投资顾问、投资公司及投资服务机构的咨询、合作与信息共享框架。SEC 将据此处理受 AMF 监管的资产管理公司提交的新增及待处理注册申请，便利其作为投资顾问在美开展业务。
SEC 小企业资本形成咨询委员会宣布于 2026 年 10 月 27 日上午 10 点召开会议，继续讨论 IPO 现代化并探讨 Regulation Crowdfunding（Reg CF）的潜在政策调整。
中国证监会认定清越科技在科创板IPO招股说明书中编造重大虚假内容，2020年至2022年上半年通过少计存货跌价准备、虚假销售芯片分别虚增利润总额3,374,031.73元、7,645,323.73元、23,581,569.24元，占各期披露利润总额的5.56%、15.58%、131.74%。
推荐理由：处罚决定书完整披露了欺诈发行与年报虚假记载的认定路径，以及监管对申辩意见的逐条回应口径。
中国证监会就和信所为青岛中程2017年至2022年年报审计未勤勉尽责作出行政处罚，没收审计业务收入4,858,490.57元并罚款14,575,471.71元。决定书认定其收入确认职业判断不审慎、未执行收入与无形资产控制测试、未对第三方保管存货和矿权到期获取充分适当审计证据，签字会计师马春明、左伟分别被警告并罚款60万元、40万元。
推荐理由：处罚决定书逐项列明收入确认、控制测试、存货监盘与矿权核查的程序缺陷，可作为审计执业缺陷认定的对照样本。
中国证监会就北京中同华资产评估有限公司为京城股份收购北洋天青提供评估服务未勤勉尽责作出处罚，认定其三份资产评估报告存在误导性陈述，分别有16,513.41万元、9,687.61万元、22,183万元收入预测依据不充分，占首个完整年度收入预测值的56.46%、32.65%、69.54%。
推荐理由：处罚决定书逐项列明评估机构在收入预测依据上的核查缺失，可作为收益法评估核查程序的对照清单。
中国证监会认定周依蓉、舒磊共同内幕交易相关公司股票，获利460,056.32元，内幕信息公开后全部卖出，交易时点与联络接触时点高度吻合。证监会没收两人违法所得各230,028.16元，对共同内幕交易罚款1,000,000元由两人各承担500,000元，另对周依蓉建议他人买卖证券罚款1,800,000元。周依蓉合计被罚没2,530,028.16元，舒磊合计被罚没730,028.16元。