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香港交易所（联交所）上市决策 LD53-2013 裁定，甲公司董事及高级管理人员整体被视为拥有《上市规则》第 18.04 条所述与勘探及／或开采活动相关的充足经验。理由是其多金属基本金属矿业经验可应用于铅锌矿开采，且九名核心管理人员中有五名具备相关充足经验。甲公司须在上市文件中详细披露有关经验。

联交所就甲公司（主板第二上市申请人、第十八章矿业公司）的申请作出裁决，认为加拿大 NI 51-101 属《上市规则》第 18.32 条可接纳的报告准则，并适用于甲公司。联交所考量了甲公司采纳 NI 51-101 与第十八章规定相若、招股章程载有最新储量及资源量资料、其股份已在海外交易所上市等因素。

香港交易所（联交所）就甲公司上市申请作出上市决策：上市文件毋须就拟购入或发展的矿场X、矿场Y及矿场Z逐项载列合资格人士报告，前提是甲公司不倚赖这些矿业权益取得上市资格。甲公司须在上市文件披露各矿场重要资料及建议收购条款，并承诺在取得所需资料后逐项编制及发出合资格人士报告，同时在年报内逐项汇报发展情况。

联交所裁定，根据《上市规则》第十四章及╱或第十四A章，甲公司将乙附属公司全部股份以实股按比例配发的建议不构成甲公司的一项交易。由于甲公司拟设特别股东大会（母公司股东及其联系人弃权）并委任独立财务顾问等保障独立股东措施，联交所未按第2.04条施加额外规定。

联交所就甲公司收购香港目标物业一事授予豁免，允许其须予披露交易公告不披露卖家主要业务、物业名称地址及收购先决条件。甲公司将改为披露卖家独立性、物业所在区域与拟购单位总面积，并声明收购须满足多项条件方可完成。联交所认为该收购对甲公司不算重大，披露替代资料可让投资者了解交易性质，且现阶段披露有关资料或损害其利益。

香港交易所（联交所）就甲公司收购目标公司后与乙公司的持续关连交易，接纳其采用经扩大集团备考综合收益表计算的替代收益比率（约2%），不再理会按发行人现有收益算出的收益比率（约11%）。联交所依据《主板规则》第14A.80条，以替代规模测试将采购交易分类，使其可按最低豁免水平获豁免独立股东批准。2019年10月1日第14.20及14A.80条修订不改变本案分析和结论。

香港交易所（联交所）指引信 GL15-09 就主板新申请人在招股章程中披露按截至上市前一日期间的估计可分派溢利计算的特别股息作出指引，该函已于 2019 年 4 月撤回并由 HKEX-GL35-12 取代。指引要求发行人披露特别股息的估计金额、计算基础、派付日期及融资方法，并一般须承诺进行上市后特别审计以确定股息金额。

香港交易所（联交所）指引信 HKEX-GL41-12 就首次公开招股章程披露营业纪录期后的重大财务、营运及／或经营状况转变提供指引，要求申请人评估技术、市场、经济、法律或营运环境的不利转变并在「概要」「风险因素」「财务资料」等章节披露。该指引信已于 2018 年 7 月撤回，并由 HKEX-GL98-18 取代。

香港交易所（联交所）上市决策指出，甲公司业务纪录中大部分溢利来自与关联方乙公司的交易，若不计该等溢利则不符合《上市规则》第8.05条的三年业务纪录溢利准则。该等交易构成第十四A章所指的关联交易，上市申请应押后处理，直至甲公司能在不计关联溢利的情况下符合第8.05条规定。

联交所决定接纳英属维尔京群岛为符合《上市规则》第十九章的公司注册成立司法权区，条件是当地申请人须修订组织文件以解决股东保障差异，并证明与英属维尔京群岛有合理关系。

联交所就X公司建议向控股股东甲公司收购目标公司80%权益的交易裁定，持有X公司10%权益及目标公司20%权益的乙公司在该交易中并不占有重大利益，无须放弃表决权。该交易仅因甲公司的关联关系构成关连交易，乙公司在目标公司的权益于交易前后维持不变。

联交所就X公司配售及先旧后新认购作出上市决策，认定两者各为独立交易，X公司须用百分比率分别计算以界定交易类别，两项交易均构成主要交易。联交所同时豁免X公司遵守主要交易规定，理由是各方已采取合理行动确保先旧后新认购完成，且完成后售出Y公司权益净额仅4%，对X公司影响不重大。

联交所就新加坡注册、新交所主要上市的甲公司主板双重主要上市申请作出决策：不豁免《上市规则》第4.03条，但接纳新加坡核数师与同一核数师行香港办事处具《专业会计师条例》资格的执业核数师共同担任联席申报会计师。新加坡核数师可担任上市后核数师，会计报告及上市后财务报告在载有与《国际财务报告准则》对账表等条件下可采用《新加坡财务报告准则》。

联交所决定就X公司拟作的主要上市，原则上接纳新加坡为其注册成立司法地区，条件是X公司须修改组织文件。日后新加坡注册公司申请在联交所主要或第二上市，若就股东保障全面对照、无不符合《联合政策声明》之处、组织文件与《上市规则》及权益披露和收购守则一致提供充分证明，联交所原则上即视为符合规定，无须逐项详细比较。

联交所就甲公司创业板上市申请作出豁免，允许其招股章程的会计师报告毋须包括截至最新财政年度结束时的财务资料，条件是申报会计师所申报的最近财务期间不得早于招股章程刊发日期前六个月结束，且该期间与建议上市日期相隔不超过两个月。该上市决策（HKEx-LD45-3，2005年第一季）已于2013年6月撤回，并由GL25-11取代。

香港交易所（联交所）上市决策明确，新上市申请人最近一个财政年度结算日与计划上市日期最长可相隔3个月，超过此上限的《上市规则》第4.04条豁免申请将不获批准。该决定参照《上市协议》第8段（现《上市规则》第13.46(1)条）要求发行人在财政年度结束后4个月内发送年报的原则。

联交所上市决策 LD24-2012 考虑接纳美国特拉华州为发行人注册成立的认可司法权区，条件是申请人修改组织章程文件或采用其他股东保障措施，并证明与特拉华州有合理关系。不修改章程者须提供理由，由联交所按个别情况评估；日后特拉华州注册申请人可依循指引信 HKEx-GL12-09 的简化程序申请上市。该决策已于 2013 年 12 月被特拉华州司法权区指引取代并撤回。

香港交易所（联交所）上市决策 LD22-2011 议决，该管理人并非甲公司（主板发行人）的核心关连人士或关连人士。管理人代客户持有甲公司约 12% 股份，其中 8% 由汇集基金持有、4% 由个别基金持有，因个别基金客户保留投资决定及投票权，该 4% 股份的投票权属客户，管理人未控制 10% 或以上股份，故不构成主要股东。

香港交易所（联交所）指引信 GL54-13 就 IPO 上市文件「风险因素」一节的披露提供指引，取代主板及创业板首次公开招股核对表的标准意见 4.10。该指引要求风险因素用词精确、铺排清晰、采用浅白语言，聚焦与申请人相关的重大风险并说明其影响，按重要程度由高至低排列，避免重复、过时内容及欠缺具体说明的免责声明。该函已于 2016 年 5 月撤回，并由 HKEX-GL86-16 取代。

香港交易所（联交所）指引信 HKEX-GL33-12 就首次公开招股上市文件「所得款项用途」披露作出指引，该函适用于 2013 年 10 月 1 日或以后提交的上市申请，已于 2016 年 5 月撤回并由 HKEX-GL86-16 取代。

中国证监会发布《监管规则适用指引——境外发行上市类第1号》，该文件归入监管规则适用指引序列，属主动公开的政务信息。文件索引号为 bm56000001/2023-00002317，发布机构为中国证券监督管理委员会。

联交所宣布自2026年10月20日上午9时起，根据《上市规则》第6.01A(1)条取消中国天化工集团有限公司（强制清盘中，股份代号：362）的上市地位。该公司股份自2025年3月17日起已暂停买卖，且未能于2026年9月16日或之前履行复牌指引而复牌，上市委员会于2026年10月2日作出除牌决定。

香港交易所（联交所）指引信 GL42-12 说明《主板规则》第9.09(b)条的目的及可考虑豁免新申请人遵守该条的各种情况。该条禁止核心关连人士在上市委员会聆讯日期足4个营业日前起至获批上市期间买卖发行人股份，上市申请失效后即不再适用。指引列出海外上市、公司重组、遵守《上市规则》等可获豁免情形，并要求申请人在上市文件中披露申请豁免的原因及条件。

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联交所宣布自2026年10月27日上午9时起，根据《上市规则》第6.01A(1)条取消中国油气控股有限公司（清盘中，股份代号：702）的上市地位。该公司股份自2025年3月31日起已暂停买卖，因未能于2026年9月30日或之前履行复牌指引而复牌，上市委员会于2026年10月9日作出除牌决定。

美国 SEC 与法国 AMF 签署监管合作备忘录（MOU），建立针对投资顾问、投资公司及投资服务机构的咨询、合作与信息共享框架。SEC 将据此处理受 AMF 监管的资产管理公司提交的新增及待处理注册申请，便利其作为投资顾问在美开展业务。

永和股份（605020）披露对上交所可转债审核问询函的回复，该问询函于2026年8月24日出具（上证上审（再融资）（2026）265号）。本次向不特定对象发行可转换公司债券尚需通过上交所审核并获中国证监会同意注册，能否通过及时间存在不确定性。

香港交易所（联交所）宣布，自2026年10月13日上午9时起，中国21世纪教育集团有限公司（股份代号：1598）的上市地位将根据《上市规则》第6.01A(1)条予以取消。该公司股份自2025年3月18日起已暂停买卖，因未能于2026年9月17日或之前履行复牌指引而复牌，上市委员会于2026年9月25日决定取消其上市地位。

香港交易所（联交所）上市决策 LD56-2013 处理主板发行人甲公司向投资者乙公司发行新股及可换股票据、换股后公众持股量或跌破 25% 的问题。联交所认为仅承诺尽力维持不足够，须有确切安排；最终甲乙同意修订票据条款，若换股会导致不符合最低公众持股量规定便不能转换，联交所接纳该方案。

香港交易所（联交所）GL57-13 指引规定新申请人须通过 HKEX-ESS 呈交并在联交所网站登载申请版本、整体协调人公告及聆讯后资料集，呈交当日即须上载申请版本登载版与整体协调人公告。